——2008年5月13日在祁县
第十四届人民代表大会第二次会议上
财政局局长 何惠忠
各位代表：
受县人民政府委托，现将2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告，提请本次大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真贯彻党的十七大精神和县十四届人民代表一次会议各项决议，紧紧围绕“构建和谐祁县、服务经济发展”这一主题，积极推进财政工作改革，加强财政收支管理，大力培植财源，狠抓增收节支，优化支出结构，努力提高公共财政保障能力和水平，在全体财税干部的共同努力下，财政各项工作高效展开并取得了较好成绩，预算执行情况良好，为推动县域经济发展和构建和谐社会做出了积极贡献。
（一）预算变动情况
2007年的财政预算，经县十四届人民代表大会第一次会议审查通过后，根据《预算法》及上级追加专项指标和收入超收情况，对预算作了相应的变动，收入预算与人代会通过的预算一致。支出预算由年初21781万元变更为38065万元，增加16284万元。变动原因是争取上级专款及转移支付补助资金11854万元，加上年结转3281万元，超收安排1149万元。
（二）预算执行情况
2007年，我县财政总收入突破3.4亿元，达到了34044万元，为调整预算（下同）的100.09%，比上年增长16.67%，增收4864万元。其中：县级收入完成12088万元，为预算的107.34%，比上年增长15.55%，增收1627万元；上划市级收入完成1435万元，为预算的98.97%，比上年增长14.89%，增收186万元；上划省级收入完成2870万元，为预算的99.03%，比上年增长14.94%，增收373万元；上划中央收入完成17651万元，为预算的95.9%，比上年增长17.89%，增收2678万元。
县级收入主要项目完成情况是：税收收入完成7297万元，为预算的100.69%，比上年增长15.26%，增收966万元；非税收入完成4791万元，其中：罚没收入完成2069万元，为预算的108.89%，比上年增长1.82%，增收37万元；行政性收费收入完成
1945万元，为预算的135.07%，比上年增长24.84%，增收387万元；专项收入完成483万元，为预算的71.66%，比上年增长1.26%，增收6万元。
2007年，全县财政总支出37569万元，为调整预算（下同）的98.7
%。主要执行情况是：一般公共事务支出7188万元，为预算的97.03%；国防支出80万元，为预算的100%；公共安全支出2424万元，为预算的99.92%；教育支出8166万元，为预算的100%；科学技术支出416万元，为预算的95.41%；文化体育与传媒支出414万元，为预算的100%；社会保障与就业支出7796万元，为预算的98.96%；医疗卫生支出1570万元，为预算的98.8%；环境保护支出729万元，为预算的91.24%；城乡社区事务支出1522万元，为预算的100%；农林水事务支出3775万元，为预算的99.55%；交通运输支出106万元，为预算的100%；工业商业金融等事务支出2480万元，为预算的97.79%;其它支出903万元，为预算的98.9%。
2007年县级收入完成12088万元，现行财政体制上下划财力结算补助及上级专款28530万元，上年结转3281万元，总财力为43899万元，总支出为37569万元，体制上解1481万元，结余
4849万元，结转下年专款4794万元，净结余55万元，做到了收支平衡，略有结余。
综观2007年全县财政预算执行情况，我县财政收入实现了持续快速的增长速度，财政支出总量进一步扩大，支出结构进一步优化，财政保障能力进一步增强，有力地支持了全县主导产业发展和重点工程的顺利进行，促进了全县社会经济的健康发展。这些成绩的取得，是在县委、县政府领导下，在人大的依法监督和政协的民主监督下，全县人民共同努力的结果，财税部门为此也做了大量工作，付出了极大的辛劳，圆满完成了2007年财政工作任务。
2007年财政预算执行和运行主要情况如下：
1、财政收入稳步增长，财政支出规模不断扩大。2007年我县财政总收入累计完成34044万元，占全年预算的100.09%，较上年同期增长16.67%，增长绝对额4864万元，财政收入再攀历史新高。财政收入的快速稳定增长，为全县各项事业的持续发展提供了强有力的财力保障。一年来，我县认真贯彻落实省、市财政工作会议精神，创新思路，把做大财政收入蛋糕作为财政工作的第一要务，不断强化增收意识，采取有力措施，加大收入力度，确保了全县财政收入的稳步增长。一是加强协调，明确责任。根据市局下达我县的财政收入目标任务，定期召开“一财两税”联席会议，明确责任，认真分析、研究和及时解决征收工作中存在的问题；二是继续强化税收征管，严肃征收纪律。强化依法治税，严厉打击偷、逃、骗、抗税行为，做到财政收入应收尽收；三是认真分析税源,开展税收专项治理。通过对玻璃、碳素、水泵、建筑、运输、餐饮等重点行业的税源监控，堵塞税收漏洞，确保收入稳定增长；四是强化非税收入管理。严格执行“收支两条线”规定，依法征收，及时入库，应收尽收，保证全县需求。2007年我县财政总支出为37569万元，占调整预算的98.7%，比上年增长28.91%，实现了收支平衡，略有结余。预算执行中，在确保工资发放的情况下，支出向教育、三农和民生福祉改善方面倾斜，使有限的资金投入到社会发展的重点事业，让广大百姓共享公共财政的阳光，在此基础上坚持强化预算约束，依法理财，按程序拨款，保证了预算的严肃性。对专款拨付，坚持拨款前考察审核、项目完工后检查验收，做到了拨款有依据，专款有效益。
2、加大支农投入，支持新农村建设。2007年，我县从各个方面组织安排资金，采取有效措施，积极支持社会主义新农村建设。一是加大投入，保证支农投入稳步增长。全年县级支农支出792万元，同上年522万元相比净增绝对额270万元，同比增长52%；二是积极筹措资金，保证重点项目配套资金的足额落实。全年共配套农业资金404万元，保证了农业综合开发项目、人畜饮水工程、子洪水库除险加固、氟改水工程、大型农机具购置、森林防火、动物疫病防治、测土配方施肥、农村合作组织建设等农业项目的顺利实施；三是及时拨付各级财政专款，保证支农资金支出进度。我们在保证支农资金安全、完整的前提下，加强管理，严格拨付程序，保证支出进度，年底支农资金已全部到位；四是认真贯彻落实国家惠农政策，及时发放各项补贴资金。2007年共向农民发放各项补贴资金1510万元。其中发放小麦补贴资金304万元，玉米补贴资金468万元，杂粮（谷子）补贴148万元，小麦良种补贴54万元，能繁母猪、生猪种公猪补贴38万元，大型农机具购置补贴123万元，退耕还林补贴351万元，劳动力转移培训补贴24万元。此外，我县还开展了亚行贷款农村能源生态建设项目全球环境基金赠款申报工作，全县385户农户将获得46.2万元这一项目赠款。通过开展能繁母猪保险试点工作，全县274户农户获得14.5万元保险补贴。我县支农资金不仅稳步增长，而且各项惠农政策也全部落实。
3、狠抓引资上项，支持重点工程建设。2007年，我县始终把引资上项作为财政工作的一项重点工作，充分发挥财政职能，积极申报和争取上级投资项目，引进资金，多方位、多渠道地在各个环节上下功夫努力寻求新的经济增长点，有效保障了我县各项重点工程需要。一是努力争取各级项目资金。2007年，争取上级项目资金10543万元，有力地促进了各项事业的发展。其中投资900万元集中连片的农业综合开发中低产田改造项目主体工程已基本完成，项目区已形成了“机、电、井、渠、田、林、路、技”八配套的现代化农业生产格局，项目综合治理效益已初步显现；二是争取各类贷款，2007年争取利用了各类贷款11200万元，其中：国家开发银行贷款1400万元，农业发展银行贷款9800万元，还完成了河川流域农业综合开发亚行贷款项目的前期申报工作；另外，我县积极发挥中小企业担保公司的作用，有效地为企业的发展提供了筹融资服务。2007年，通过财政积极牵头，涉及到工业、农业、交通、服务体系、技改、扩建、环保、旅游等引资上项22项，项目实施进展顺利。
4、深化财政改革，着力构建公共财政。根据科学的发展观和新时期公共财政改革、发展的要求，2007年我县继续在深化财政改革，完善财政管理运行机制上狠下功夫，扎实开展了“六项”重点工作。一是深化预算管理改革。按照政府收支分类改革要求，进一步加强预算内资金管理，强化预算外资金收支两条线管理。对预算内外资金、政府性基金、其他资金实行综合财政预算，统筹安排预算内外财力。稳步推进部门预算改革，进一步规范县级部门预算编制流程，认真落实部门预算标准核定、基础数据收集、审核、汇总等各项基础性工作，提高了部门预算编制的完整性、科学性和准确性。二是认真实行粮食直补资金“一折通”制。为把粮食直补资金和综合直补资金及时发放到种粮农户手中，从2007年开始，我们对全县5.51万农户、20余万农业人口、41.54万亩耕地全部录入计算机管理，建立了粮食直补信息网，同时委托县邮政储蓄办理了粮食补贴的集中兑付手续，利用邮政储蓄网多、面广、方便存取的优势，实行“一折（卡）通”发放，将补贴资金直接兑付到农民手中，真正把国家惠民政策落在了实处。三是积极推行支农资金报账制。为了更好地管好用好支农资金，从2007年开始，我县对国家重点项目工程建设资金，如农业综合开发资金、测土配方施肥资金、安全饮水解困资金、新农村沼气建设资金、六大造林工程资金、农村劳动力转移培训资金等实行了县级报账制，报账资金达到2200多万元，初步建立了由职能部门负责项目建设、财政部门负责报帐审核、核算中心负责专户核算、封闭运行的支农资金管理新机制，确保了支农资金的专款专用。四是稳步推进支农资金整合工作。2007年我县被确立为省支农资金整合试点县。为进一步规范和加强支农资金管理，克服以往支农资金投入散、多头管理、效益不明显等问题，在县政府统一领导下，我们与各农口部门密切协作，以新农村建设为中心，以“果、菜、牛”三大主导产业为平台，按照“渠道不乱、性质不变，用途不变，职能不变，权限不变、优势互补、形成合力”，“财尽所用、各记其功”的原则，积极稳妥的完成了当年支农资金整合工作，全年整合支农资金3803万元。使有限的支农资金充分发挥了积聚优势，大大提高了支农资金的使用效率。五是开展“乡财县管乡用”改革。2007年我县被确定为全省“乡财县管”试点县。为此，我县成立了乡镇财务管理中心，负责履行“乡财县管乡用”的相关职能。乡财管理中心顺利完成了对全县8个乡镇的财务业务交接工作，共撤销乡镇各类帐户25个，建立了“预算共编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管”的管理运行机制。运行以来，乡财管理中心共受理业务3000多笔，拒付不合法开支55笔，有效地规范了乡镇收支行为，巩固了农村税费改革成果，维护了农村基层政权和社会政治稳定。六是进一步规范政府采购管理。我们以规范程序、强化制约为核心，不断扩大采购规模和范围。2007年政府采购支出2492.9万元，较上年同期增长21.3%，节约资金458万元，节约率达15.5%，其中：仅丹枫东路工程项目就比预算节约资金113.1万元，节资率达到了19.6%。
5、强化财政监管，确保资金安全运行。切实履行财政监管职能，确保财政资金运行质量。一是加强行政事业单位国有资产管理。2007年，对全县36户行政单位及105户事业单位进行了全面帐务清查和财产清查。通过清查，对290.67万元帐外资产及时进行了核实登记，防止了国有资产流失。二是加强地方金融机构财务监管。2007年拨付信用社保值储蓄补贴资金647.48万元，改革发展扶持资金64.42万元，营业税返还181.78万元，并对财政拨付专项资金组织了检查，确保了财政资金的正确使用。三是认真组织开展各类专项检查。2007年通过查帐、核对、随机走访等方式，对8个乡镇的优抚资金发放和2006年再就业资金进行了检查；对2004—2006年农业综合开发项目建设和资金使用情况进行了全面检查；采取集中审验与重点审验相结合的办法，开展了“收支两条线”专项检查，对303个单位的273个收费项目进行了审验，查出违纪单位43个，违纪金额23344元，处罚上交国库11200元，确保了财政资金的规范安全运行和合理有效使用。
各位代表：2007年，我县财政工作在全县上下的共同努力下，运行有序，秩序良好，取得了较好成绩，但是我们还应该清醒地看到，我县财政工作仍存在不少值得重视的问题和不足。人们日益增长的物质文化需要、各项事业的发展需求和地方财力保障能力有限的矛盾仍然十分突出，尤其是“吃饭”财政现状没有从根本上扭转，这些突出问题必须引起我们的高度重视，也是摆在我们面前急需解决的课题。为此，培植财源，增收节支，科学预算，强化管理是我们今后应长期采取的措施。
二、2008年预算草案
2008年，是经济社会发展的关键之年，安排好2008年的财政预算，对加快县域经济发展，加快和谐祁县建设，确保各项事业又好又快发展具有十分重要的意义。2008年全县财政预算安排总的指导思想是：全面贯彻党的十七大会议精神，以科学发展观为统领，坚持以人为本，促进经济增长方式转变；着力调整和优化支出结构，不断深化财政改革，健全和完善公共财政体制，努力提高财政资金使用效益；继续推进预算编制改革和制度创新，完善预算分配制度，进一步提高预算编制的完整性、科学性和准确性。按照上级有关精神，贯彻好县委、县政府的重大决策和部署，综合考虑今年经济发展的各种因素，统筹安排预算内外财力，努力保障重点支出需要；推进全县经济社会又好又快发展，全面完成财政预算任务。
根据上述指导思想，2008年我县财政预算草案安排如下：
全年财政总收入确保完成 39247万元，力争完成40600 万元奋斗目标，比上年增长19.26 %。其中：
分级次看：县级收入14749万元，比上年增长22.01%；上划市级收入1645万元，比上年增长14.63%；上划省级收入3293万元，比上年增长14.74
%；上划中央收入 20913 万元，比上年增长18.48 %。
分部门看：国税25409万元，比上年增长23.63 %；地税9700万元，比上年增长11.48%；财政5491万元，比上年增长14.61%。
根据现行财政体制，上述收入完成后，全县2008年可用财力为25768万元，比上年同口径增长9.53
%。其中：包干财力为22155万元，列收列支财力为3613万元。
根据收支平衡的原则，2008年我县财政总支出安排25768万元，比上年年初预算（下同）增长18.39%。主要支出项目安排是：一般公共服务支出3935万元，比上年增长7.4%；国防支出24万元，比上年增长100%；公共安全支出2381万元，比上年增长51.37%；教育支出
7308万元，比上年增长10.88%；科学技术支出462万元，比上年增长121.05%；文化体育与传媒支出362万元，比上年增长29.29%；社会保障和就业支出4804万元，比上年增长14.38%；医疗卫生支出1531万元，比上年增长28.22；环境保护支出401万元，比上年增长49.07%；城乡社区事务支出1000万元，比上年增长16.28%；农林水事务支出2215万元，比上年增长13.24%；交通运输支出334万元，比上年增长676.74
%；工业、商业、金融等事务支出487万元，比上年增长12.47%；其他支出524万元，比上年增长9.17%。
上述支出预算安排中，重点考虑了事关人民群众切身利益的支出项目。主要有：新型农村合作医疗、农村中小学生均公用经费提高标准、规范公务员津补贴、社会保障、环境保护等民生支出项目。
三、振奋精神 赶超跨越，努力完成2008年财政预算任务
为了确保预算任务的落实，我们将重点做好以下几个方面的工作：
（一）加强税费征管，确保财政收入稳定增长
依法加强征收征管，通过科学管理、细化考核，确保财政收入按进度要求入库。财税部门加强合作，形成合力，下大力气，清缴老欠，严控新欠，做到应收尽收，防止“跑、冒、滴、漏”，保证税收稳定增长。一要强化税收征管重点工作，对重点税源户加强日常动态分析并进行不定期的调查访问，做到各项税收心中有数。二要做好重大税收政策调整对财政收入影响的调查研究，今年要重点做好车船税、土地使用税、耕地占用税等税种大幅度提高，对我县财政收入增收入库管理工作。三要加大非税收入管理力度，不断完善行政事业性收费，进一步规范国土有偿使用收入、罚没收入等非税收入征管制度，确保各项非税收入应收尽收。
（二）进一步加大“三农”投入力度，扎实推进社会主义新农村建设
继续巩固、完善和加强落实各项支农惠农政策，增加和优化支农投入，强化财政支农资金监管，促进新农村建设的扎实推进。要建立健全财政支农资金稳定增长机制，确保农业投入的法定增长。要进一步深化支农资金整合，统筹使用好各项支农资金。要积极支持现化农业建设，推动农业产业化经营和农民专业合作组织的建立发展。要全面落实各项支农惠农政策，确保对种粮农民的各项补贴资金及时足额到位，确保各项涉农税费政策落到实处。要创新财政支农方式，逐步形成多元化、多层次的支农资金投入机制。要进一步加大我县农业综合开发投资力度，强化农业基础设施建设，扶持壮大农业龙头企业，全面提升农业生产综合效益。
（三）关注民生，维护最广大人民群众利益，促进和谐社会建设
教育是民生之基，健康是民生之本，分配是民生之源，保障是民生之安。我县始终把民生问题放在财政保障的首位，建立以人为本的地方公共财政支出体系，积极落实国家惠民政策。在预算编制和支出安排上，优先考虑民生，优先保障民生，把更多资金投向“三农”、教育、科技、卫生、社保、环保等方面，不断提高民生支出占财政支出的比重，切实解决好群众关心的热点、难点问题，让经济社会发展成果更多地惠及人民群众,维护社会稳定，构建和谐社会。继续完善义务教育经费保障机制，落实好“两免一补”政策，支持中小学危房改造、布局调整和寄宿制学校建设等工作，建立和完善中等职业学校的国家助学金和奖学金资助体系。进一步加大对社会保障工作的支持力度，落实好2007年底提高的各项社会保障补助标准政策，逐步建立覆盖城乡居民的社会保障体系。支持新型农村合作医疗，不断提高城乡医疗卫生保障水平。努力加强能源资源节约和生态环境保护，增强可持续发展能力。
（四）落实科学发展观，优化财政支出结构
2008年在财政支出上仍要坚持以落实科学发展观为指导，在统筹好各项事业发展的基础上，突出重点，优化支出结构，向农业、教育、就业和社会保障等方面倾斜。把支持解决“三农”问题作为预算安排和财政工作的重中之重，切实增加财政投入，确保用于直接改善农村生产生活条件的投入比2007年有较大幅度增加，支持农村、农业基础设施建设，促进农业产业结构调整，完善农村最低生活保障制度、新型农村合作医疗制度，落实支农补贴政策。突出基本公共服务，进一步完善农村义务教育经费保障新机制，管好用好教育专项资金。增加环境治理、生态保护投入，切实加大城市管理、维护投入，支持完善城市功能，提升城市品位。支持卫生体制改革，加大重大传染病防控经费保障和城乡医疗救助力度，积极争取城镇居民基本医疗保险试点，大力支持社区、乡村卫生服务工作。进一步加大科技投入，优化科技投资结构，鼓励企业增强自主创新能力。加大文化设施及重大文化活动的投入，促进文化体制改革。加大对农村、居委会等基层组织的经费保障力度。足额安排各项社会保障资金经费预算，进一步健全农村特困群众救助、特大自然灾害保险等制度，加大支持城镇廉租房和经济适用房建设，加大就业再就业和社会治安等方面的投入，促进平安祁县、和谐祁县建设。
（五）继续深化财政改革、建设公共财政体系
认真落实财税改革政策，贯彻新的企业所得税法和耕地占用税条例，研究相应的征管措施，确保改革政策的顺利实施和政策效应的充分发挥。继续深化部门预算改革，完善定额标准体系。积极探索国库集中支付改革，提高资金使用效率。进一步扩大政府采购范围和规模，节约财政资金，降低行政成本。积极创造条件，想方设法为中小企业融资提供服务。进一步规范会计集中核算。深入推进“收支两条线”改革，积极探索非税收入管理的新途径。要积极推进财政管理的科学化、精细化、法制化，加强财政监督，深化投资评审，规范国有资产管理，加快金财工程建设。完善预算管理制度，按照建设法制财政的要求，进一步推进依法理财进程。认真贯彻执行《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财政法律法规，在执行预算过程中增强法制观念，努力将全部财政收支活动纳入法治范围。要按照勤俭办一切事业的原则，牢固树立过紧日子的思想，严格财政支出管理，采取切实有效的措施，在年初确定的预算基础上，严格预算约束，无特殊情况严禁追加支出；要严格控制会议费、招待费、差旅费、购车费、出国考察费等一般性支出，坚决杜绝铺张浪费行为。
（六）加大引资力度，努力支持县域经济发展
进一步加大农业、工业、教育、卫生、城市建设等方面引资上项力度，争取大项目。充分发挥财政职能，引导和带动各类资金投向，积极培植市场潜力大、对财政贡献突出的新兴财源。支持中小企业信用担保机构创新担保方式，扩大担保范围，提高贷款担保能力。进一步发挥远大公司的重要作用，深入开展与国家开发银行和农发行的合作，争取更大的资金支持，促进经济发展方式的转变，推动全县经济持续稳定增长。
各位代表：2008年是全面贯彻党的十七大精神的第一年，也是深入贯彻落实科学发展观,深入推进和谐祁县建设的重要一年，完成好预算和各项财政工作关系到全县各项事业顺利健康运行具有十分重要的意义。让我们在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，认真听取人民政协的意见和建议，开拓创新，在创新上有新突破，以更加振奋的精神，更加充分的信心，更加努力的工作，把本次大会对财政工作提出的各项要求全面落到实处，圆满完成全年预算任务，为促进我县经济和社会各项事业又好又快发展做出新的贡献！