| 索引号： | 3070211020000013000000/2021102900000001 | 发布机构： | 财政局 |
| 生效日期： | 2021-10-29 | 废止日期： | |
| 文 号： | 所属主题： | 公开内容 |
祁县2020年政府决算公开
关于祁县2020年财政预算
执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年4月10日在祁县
第十七届人民代表大会第一次会议上
祁县财政局局长 郭俊杰
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告祁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年是祁县经济社会发展史上极不平凡的一年，财政工作面临的困难之多、挑战之大，是多年未有的。面对突如其来的新冠肺炎疫情，面对严峻复杂的形势，全县上下坚决贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的审查监督，虚心听取县政协的意见和建议，紧紧围绕县委中心工作，认真落实县政府各项决策和部署，更加积极有为落实财政政策,坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”的方针,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务, 千方百计筹资金，不遗余力抓落实，兜牢基本民生底线，预算执行总体平稳，财政改革持续推进,财政职能有效发挥，圆满完成各项工作任务,有力支撑了县域经济发展和社会稳定大局,为全县经济社会持续健康发展提供了财力保障。
（一）预算变动情况
2020年，全县财政预算经县人大十六届五次会议审查通过后，在预算执行中，依据上级财政追加、核减指标以及我县一般公共财政预算收入超短收情况，经祁县第十六届人民代表大会常务委员会第四十次、第四十一次会议审查批准，全县财政预算作了相应调整。
2020年，全县一般公共预算收入年初预算为52700万元，受新冠肺炎疫情和经济下行压力叠加影响，经县人大常委会审议批准，调整了全年收入预算，全县一般公共预算收入预算变动为50100万元。因上级专项拨款及其他补助、调入资金、动用和安排预算稳定调节基金等增加因素，全县一般公共预算支出变动为244215万元。
（二）预算执行情况
1、一般公共财政预算
2020年，全县一般公共财政预算收入完成51510万元，为变动预算的102.81%，比上年增长0.81%，增收413万元；全县一般公共财政预算收入加返还性收入7772万元、一般性转移支付收入131664万元、专项转移支付收入21489万元、调入资金10606万元、债务转贷收入14492万元、调入预算稳定调节基金8097万元、上年结余收入20154万元，收入总计为265784万元。
一般公共财政预算支出执行228371万元，为变动预算的93.51%，同比增长10.02%，增支20805万元。一般公共财政预算支出加安排预算稳定调节基金1410万元、债务还本支出11800万元、专项上解6878万元、体制上解1481万元，支出总计为249940万元。与收入总计265784万元相比，年末结余15844万元(全部为结转下年的支出)。
2、政府性基金预算
2020年，全县政府性基金收入完成27216万元，为年度预算的74.27%；全县政府性基金收入加地方政府专项债务转贷收入18300万元、上年结余8388万元、上级补助收入13492万元，收入总计为67396万元。
支出执行61761万元，为年度预算的125.05%，同比下降18.08%，减支13627万元。与收入总计67396万元相比，年末结余5635万元。
3、社会保险基金预算
2020年，全县各项社会保险基金收入完成21211.77万元，为年度预算的73.63%，同比下降25.92%。支出执行25558.81万元，为年度预算的103.04%，同比增长14.74%。收支结余-4347.04万元，滚存结余26491.19万元。
4、国有资本经营预算
2020年，国有资本经营预算收入完成529万元，全部为上级专项补助收入。支出执行1万元，年末结余528万元。
（三）预算执行的几点说明
1、上级补助收入情况：2020年我县上级补助收入（一般公共财政预算部分）160925万元，其中，返还性收入7772万元，一般性转移支付收入131664万元，专项转移支付收入21489万元。
2、专项转移支付资金情况：2020年上级财政对我县专项转移支付资金共21489万元，其中：一般公共服务940万元，公共安全342万元，教育315万元，科学技术165万元，文化旅游体育与传媒429万元，社会保障和就业724万元，卫生健康1663万元，节能环保8732万元，城乡社区56万元，农林水5355万元，交通运输355万元，资源勘探信息等2189万元，商业服务业等266万元，金融-100万元，住房保障2万元，粮油物资储备16万元，其他收入40万元。
3、“三公经费”情况：2020年我县行政事业单位财政拨款安排的“三公”经费支出855万元，同比下降19.94%，减少213万元。其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费98万元，公务用车购置费221万元，公务用车运行维护费536万元。
4、政府性债务情况：
2020年我县政府负有偿还责任的债务限额225300万元，其中：一般债务151000万元，专项债务74300万元。
截至2020年底，全县政府性债务余额为229026万元，其中：政府负有偿还责任的债务余额为225226万元（一般债务150926万元、专项债务74300万元），政府负有担保责任的债务余额为3800万元。
（四）落实县十六届人大五次会议有关决议及主要工作情况
1、抓收入争资金，提高财政保障能力
一是在经济下行压力和财政收入下滑的严峻形势下，面对突如其来的新冠疫情和“减税降费”的政策等因素影响，全县财税部门迎难而上，密切关注税收收入动态，紧盯重点行业、重点企业，加大税收征管力度，努力挖潜增收，制定征管措施，完善重点税源监控，加大稽查力度，进一步规范非税收入征管，严防跑冒滴漏，杜绝税收流失，做到应收尽收。全县公共财政预算收入完成51510万元，同比增长0.81%，增收413万元。二是积极主动争取债券资金30100万元（新增专项债券18300万元、再融资债券11800万元），抗疫特别国债11969万元、特殊转移支付16742万元、专项转移支付21489万元，保障了全县重点领域和重点项目建设，有效缓解了财政支出压力。三是加大财政存量资金清理盘活力度，通过打捞存量、动用稳定调节基金等多种形式统筹资金18703万元，对我县做到财政预算收支平衡起到了积极作用。
2、发挥财政职能，全力支持疫情防控
严格落实疫情防控政策，积极发挥财政职能作用，坚决打赢疫情防控阻击战，全年累计拨付疫情防控资金2051.37万元。在疫情防控期间，我们制定了新型冠状病毒感染肺炎疫情防控、库款保障应急预案等制度，确保资金使用安全高效，全方位保障防控资金的及时拨付。对防疫物资采购建立“绿色通道”，为疫情防控一线部门物资采购的高效快捷提供了政策支持，为全县疫情防控工作做出了应有的贡献。全面执行税收减免政策，全年共减免税费收入20681万元，有力支持受疫情影响企业渡过难关。
3、优化支出结构，保障民生基本需求
按照“六稳六保”要求，进一步优化了支出结构。全面落实兜牢“三保”底线政策。全力保工资发放，保部门运转、保基本民生。全年民生支出完成189674万元，同比增长17.78%，占一般公共财政预算支出的83.06%，农林水、就业、社会保障、教育、医疗、城市建设等民生领域政策得到全面落实，人民群众生活基本需求得到有效保障。牢固树立过“紧日子”思想。认真贯彻落实祁县人民政府办公室《关于进一步落实过“紧日子”要求严格财政支出管理的通知》，压减一般性支出，严控非刚性、非重点项目支出，节约资金优先用于“三保”支出等关系群众切身利益的民生支出。全年一般性支出16232万元，比2019年压减462万元，压减比例为2.77%。
4、围绕重点任务，加大重点领域投入
一是为坚决防范化解政府债务风险，发挥“稳投资、补短板”的支撑作用，发挥债券资金缓解财政支出压力的作用，我县积极争取新增债券资金，继续规范政府举债行为。“开好前门”，全年共向上级财政争取到债券资金30100万元，其中：再融资债券11800万元用于偿还已到期的一般债券，新增专项债券18300万元分别用于麓台山旅游公路综合配套项目3000万元、循环经济园及沿线村庄供水工程项目2000万元、职业高级中学校迁建项目6000万元、人民医院新建医技综合大楼建设项目7300万元。“严堵后门”，进一步加强政府债务风险防控，全年积极筹措资金化解隐性债务1.38亿元，我县政府债务风险防范化解工作取得显著成果。二是为提升财政扶贫资金管理水平，助力打赢脱贫攻坚战，以全县脱贫攻坚任务为引导，继续加大财政扶贫投入力度，全年共整合省、市、县三级扶贫资金6579万元。三是围绕环境整治和生态建设领域，投入资金17425万元全面推进蓝天保卫战、水污染治理、垃圾处理、环境卫生、厕所革命、清洁取暖等项目，助力打好污染防治攻坚战。四是加强暂付款管理，加大财政存量资金统筹使用力度，全年共消化暂付款9000万元。五是认真贯彻落实国务院和省政府决策部署，共筹集资金5045万元，完成了拖欠民营企业中小企业账款清理工作任务。
5、深化财政改革，健全财政管理体系
进一步完善预算编制标准体系，提高预算编制的精准度。通过规范收支行为、健全审批流程、明确管理权责，构建完整统一、有机衔接、规范透明的全口径预算管理机制，提高了预算编制的完整性和科学化水平。强化资金执行监控，运用扶贫、直达资金监控系统加强对扶贫资金、直达资金预算下达、资金支付、惠企利民补贴补助发放情况的监控，通过系统预警规则及时发现问题整改问题，促进资金落实到位、规范使用。深入推行国库支付电子化管理改革，切实提升财政资金拨付效率。进一步规范财政投资评审行为，制定出台了《祁县财政投资评审管理暂行办法》，使财政投资评审工作有法可依，有据可查，为规范化、精细化评审提供了制度保障。全年完成预算、结算评审项目277个，总金额16.8亿元，节约财政资金1.73亿元，审减率10.3%。规范政府采购程序，全年累计完成各类采购金额25967.52万元，节约资金1036.28万元，节支率3.75%。加强内控制度建设，为我县财政系统依法行政，依法理财，深化财税改革，构建现代财政管理制度提供了好的内部工作环境。加强国有资产管理，出台了《祁县县级企业国有资本收益收取管理办法》、《祁县2020年深化国资国企改革推进方案》、《祁县国有企业管理办法》。完成了408个单位、73个学校的公有资产专项核查工作，登记了13亿国有资产股权，基本达到全覆盖。推进绩效目标管理和绩效评价工作。推动财政资金聚力增效，绩效目标编制实现全覆盖，预算单位在申报年度预算的同时必须申报绩效目标。完成了4.28亿元的重点项目绩效评价，4.68亿元的部门整体支出绩效评价，0.53亿元的扶贫项目绩效评价。
2020年，全县财政各项工作总体平稳、稳中有进。这些成绩的取得是县委、县政府的科学决策和正确领导的结果，是县人大审查监督和县政协有力指导的结果，是全县各部门和全县人民攻坚克难的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在一些困难和问题，比如，财政收入增速趋缓，财力基础薄弱，财政重点支出刚性加大，财政收支矛盾更加突出；过“紧日子”的意识还需进一步增强；预算执行的规范性和约束性不够；财政资金使用效益不高等等。下一步，我们将认真审视存在的问题，努力提高财政资金使用效益，不断提升财政管理水平，以更大决心和更有效举措加以解决，有效推动全县经济社会发展，也恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议，一如既往的给予指导和支持。
二、2021年预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，是“十四五”开局之年，是全省“转型出雏型”开局之年，做好今年财政预算工作意义重大。2021年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，认真贯彻中央和省市关于财政经济工作的总体部署，按照省委“四为四高两同步”总体思路和要求，贯彻落实中国共产党祁县第十五次代表大会会议精神，按照县委、县政府的安排和部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，持续推动高质量发展，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，继续落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，加大优化支出结构，全面抓好“六稳”“六保”和“六新”发展，强化预算约束、提升管理绩效、严控政府债务、增强服务效能，加快构建现代财政体制，为“十四五”开好局、起好步提供资金保障。
（一）一般公共财政预算草案
根据上述指导思想，我县2021年一般公共财政预算草案安排如下：
一般公共财政预算收入计划完成57000万元，比上年完成数增长10.66%，增加5490万元。
根据现行财政体制计算，完成一般公共财政预算收入57000万元，返还性收入7772万元，一般性转移支付收入105948万元，专项转移支付收入6291万元，上年结余收入15844万元，动用预算稳定调节基金1410万元，收入总计194265万元。其中：可用财力130377万元。
一般公共财政预算支出安排191264万元，其中：一般公共服务支出17402万元，国防支出156万元，公共安全支出9370万元，教育支出36307万元，科学技术支出89万元，文化旅游体育与传媒支出6074万元，社会保障和就业支出36054万元，卫生健康支出14007万元，节能环保支出14062万元，城乡社区支出7551万元，农林水支出27512万元，交通运输支出5018万元，资源勘探信息等支出2255万元，商业服务业等支出551万元，自然资源海洋气象等支出982万元，住房保障支出4273万元，粮油物资储备支出309万元，灾害防治及应急管理支出1703万元，预备费2000万元，债务付息支出4389万元，其他支出1200万元。加上解支出2921万元，地方政府一般债务还本支出80万元，支出总计194265万元。和收入总计相比，实现年度收支平衡。
2021年我县行政事业单位财政拨款安排的“三公”经费预算为732万元，比上年支出数下降14.39%，其中：公务接待费121万元；公务用车购置及运行维护费608万元（其中：公务用车购置费65万元）；因公出国（境）经费3万元。
（二）政府性基金预算草案
全县政府性基金收入预算66305万元，其中：县级政府性基金收入60475万元（国有土地收益基金收入5950万元，农业土地开发资金收入550万元，国有土地使用权出让收入51475万元，城市基础设施配套费收入2500万元），政府性基金补助收入195万元，上年结转结余收入5635万元。
全县政府性基金支出预算66305万元，其中：文化旅游体育与传媒支出5万元，社会保障和就业支出94万元，国有土地使用权出让收入安排支出53764万元，国有土地收益基金安排支出5950万元，农业土地开发资金安排支出901万元，城市基础设施配套费安排支出2507万元，农林水支出43万元，其他支出296万元，债务付息支出2624万元，抗疫特别国债安排的支出121万元。
（三）社会保险基金预算草案
根据现行的社会保障制度，我县社会保险基金收入30073.63万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入21238.93万元，城乡居民基本养老保险基金收入8834.7万元。
全县社会保险基金支出27368.13万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出21238.93万元，城乡居民基本养老保险基金支出6129.2万元。
全县社会保险基金本年收支结余2705.5万元，全部为城乡居民基本养老保险基金结余。
（四）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入预算100万元，上级补助收入4万元，上年结转528万元，收入总计632万元。支出预算安排632万元，其中：国有企业改革成本支出100万元，上级专项转移支付及结转532万元。
三、人代会批准预算前支出情况
按照新《预算法》规定：预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：一是上一年度结转的支出；二是参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；三是法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。现将2021年1—3月份支出情况报告如下：
（一）一般公共财政预算支出情况
一般公共财政预算支出完成33412万元，其中：民生支出为27631万元，占一般公共预算支出的82.7%。安排专项转移支付支出3020万元；安排必须支付的基本支出21673万元；安排必须支付的项目支出8719万元。
（二）政府性基金预算支出情况
政府性基金预算支出完成7955万元，安排专项转移支付支出1888万元，安排必须支付的项目支出6067万元。
（三）社会保险基金预算支出情况
社会保险基金预算支出完成6846万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出4811万元，城乡居民基本养老保险基金支出2035万元。
四、完成2021年财政工作的主要措施
（一）强化收支管理，全力保障财政平稳运行
全面落实《预算法》要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。提高预算编制的科学性和准确性，做好部门的全口径预算管理，依法依规组织财政收入，严格执行经县人大批准的预算，严控预算追加。一是积极组织收入，紧盯一般公共预算收入计划，科学分解收入目标，财税部门紧密配合，切实抓好财政收入组织，挖掘增收潜力，确保按序时进度完成各项收入。盯紧重点企业和重点行业税收，做好收入分析预判，重点关注税收收入完成情况，努力提高财政收入质量。加大后续财源建设，支持重点工业企业的生产，加大招商引资力度，扩大我县工业规模，增加税收收入，确保高标准完成年度目标任务。二是关注国家政策导向，加大政策研究力度，用足用好国家政策，协同配合有关部门做好项目谋划、储备和申报，最大限度争取上级资金支持，确保基层财政保障能力稳步提升。三是全力做好政府债券资金的争取，加强项目前期准备、评估、遴选等工作，加快项目的申报审批，债券资金优先用于县委、县政府确定的重大项目和重点工程，重点支持在建工程后续融资，避免“钱等项目”，更好发挥专项债券对稳投资、扩内需、补短板的重要作用，有效缓解我县财政重点项目的支出压力。四是大力盘活财政存量资金，按规定及时收回长期沉淀资金，弥补财力缺口，缓解财政收支矛盾。五是严把预算编制关，从严审核预算安排，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费预算，严控非刚性、非重点项目支出，“勒紧裤腰带”过紧日子。六是严把预算执行关，坚持“无预算、不支出”的原则，用好财政预算管理一体化系统，为各类资金的管理和监控提供支撑。
（二） 突出保障重点，全力兜牢兜实民生底线
提高认识狠抓落实。提高对民生保障政策落实的认识，采取有效措施兜牢民生底线，坚持把民生支出放在优先位置予以保障，确保民生支出占一般公共预算支出比重保持在80%以上，持续在教育、就业、医疗、养老等普惠性、基础性、兜底性民生领域上下功夫，坚持做到办民事、解民忧、纾民困、暖民心，为办好民生实事做好财力保障。对不可持续的民生政策及时进行优化调整，对难以取消的不再扩大实施范围、不再提高标准，逐步并入相关政策统筹考虑。发挥职能促进衔接。大力推进乡村振兴，认真研究上级出台的各项支持政策，争取上级财政部门加大对我县乡村振兴扶持力度，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。落实就业优先政策。加大稳就业资金投入力度，统筹用好就业补助资金、失业保险基金、创业担保贷款贴息资金等。加大对高校毕业生、退役军人、农民工、就业困难人员等重点群体就业的帮扶，持续推动重点群体就业创业，用好用活人才专项资金。落实社会保障体系。扎实推进全民参保计划，实施城乡居民补充养老保险制度，落实城乡居民最低生活保障，落实退休人员基本养老金，落实优抚对象等人员的抚恤和生活补助等政策，做好困难群众救助、社会福利、优抚安置等工作，提高人民群众的获得感、幸福感、安全感。健全公共卫生服务体系。继续落实常态化疫情防控各项措施，支持疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设，提升公共卫生和医疗基础设施能力水平。适当提高城乡居民医保人均财政补助标准，同步提高个人缴费水平。继续提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，增强突发重大传染病应对处置能力，不断推进健康祁县的建设。推动教育文化事业发展。优化教育经费结构，巩固城乡义务教育经费保障机制，落实生均拨款制度和困难学生资助政策。支持文化事业发展，加大文物保护力度，支持历史剧《祁奚还乡》的拍摄。
（三）补齐发展短板，靶向施策打好攻坚战役
做好各方面风险防范化解工作。进一步健全规范政府举债融资机制，严格执行地方政府债务限额管理和预算管理要求，加强对政府债券资金的管理，债券分配优先保障公益性项目、在建工程和补短板项目，坚持“资金跟着项目走”，提前做好项目储备，确保债券资金一一到位，真正形成实物量。加强隐性债务风险管控，坚持以稳为主、稳中求降的政策取向，把政府隐性债务化解作为全年工作的重心来抓，努力争取上级财政再融资债券和流动性支持资金化解隐性债务，逐步降低债务风险水平。严格暂付款管理，不让暂付款成为随意使用和调度财政资金的渠道。牢固树立底线思维，将“三保”作为一项重要政治任务来抓，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，特别是保工资底线，打足“三保”预算，确保“三保”不出风险。巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。严格落实“四个不摘”重大要求，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，我县财政预算安排1600万元，重点支持巩固脱贫攻坚成果，抓好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接、有机贯通。加大投入谋划长远，助力推进生态建设。坚决落实省、市、县安排部署，把打造良好生态环境作为公共财政支持的重要方向。加大上级财政转移支付争取力度，支持打好污染防治攻坚战，巩固“蓝天、碧水、净土”保卫战取得的成果。
（四）改革深入推进，构建高效现代制度
健全预算管理制度。认真贯彻落实预算法实施条例，进一步深化预算管理制度，进一步完善预算编制标准体系，提高预算编制的精准度，提升预算编制管理水平。发挥财政监督在完善预算管理中的作用，继续做好预决算公开规范化、常态化、制度化工作。牢固树立预算法治意识，全面落实预算法，自觉接受人大依法开展预算监督，主动接受社会各界监督，提升依法理财水平。提升预算管理效能。根据省市财政统一部署，以财政信息化建设推动预算管理现代化，实现财政预算编制、预算执行、资产和债务管理、绩效管理、单位会计核算等财政核心业务操作系统一体化。以信息化手段实现政府预算、部门预算、单位预算之间以及上下级预算之间的业务环节无缝衔接和有效控制，提升财政预算管理信息化水平。深化政府采购制度改革，按照政府采购信息一体化建设和全面提升政府采购信息化工作水平的要求，落实政府采购电子卖场，营造便捷高效、公开透明的政府采购环境，实现政府采购监管手段的电子化，有效提升政府采购效率。深化预算管理绩效。将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用，大力削减或取消低效无效支出，提高财政资金配置效率和使用效益，提升对绩效评价结果的运用水平。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的审查监督，虚心听取县政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，扎实做好各项财政工作，为“十四五”转型出雏型良好开局，提供有力支撑，以优异成绩庆祝建党100周年！
2020年度祁县一般公共预算预算本级支出公开到功能分类项级科目决算表
2020年度一般公共预算基本支出公开到经济性质分类款级科目决算表
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