祁县人民政府

关于祁县2012年财政预算

执行情况和2013年财政预算草案的报告

——2013年4月25日在祁县

第十五届人民代表大会第三次会议上

祁县财政局局长 许学林

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案，提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2012年预算执行情况

2012年是党的十八大胜利召开之年，是“十二五”规划承上启下的重要一年，也是我县实施“转型发展、跨越发展、率先发展”的关键之年。一年来，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的监督指导下，以科学发展观为统领，认真落实县人大十五届二次会议各项决议，抢抓机遇，增收节支，突出保障重点，深化财政改革，强化财政监管，圆满完成了各项预算任务，促进了经济和社会各项事业全面发展。

（一）财政收支预算执行情况

1、预算变动情况

2012年全县财政预算经第十五届人民代表大会第二次会议审查批准，在预算执行中，收入预算未作调整；支出预算由年初51015万元变更为112634万元，增加61619万元，主要是争取到了上级更多的专项资金及转移支付补助资金。

2、预算执行情况

2012年，全县财政总收入完成51128万元，为预算50000万元的102.26%，同比增长18.7%，增收8054万元。分部门看：国税完成22556万元，为预算24309万元的92.79%，同比增长14.47%；地税完成18802万元，为预算17300万元的108.68%，同比增长19.9%；财政完成9770万元，为预算8391万元的116.43%，同比增长27.06%。分级次看：上划中央收入完成21025万元，为预算23082万元的91.09%，同比增长13.21%；上划省级收入完成4682万元，为预算4511万元的103.79%，同比增长19.71%；上划市级收入完成2341万元，为预算2256万元的103.77%，同比增长19.74%；县级收入完成23080万元，为预算20151万元的114.54%，同比增长23.84%。县级收入的具体情况为：税收收入完成13310万元，为预算11760万元的113.18%，同比增长21.57%，增收2362万元；非税收入完成9770万元，为预算8391万元的116.43%，同比增长27.06%，增收2081万元，其中：罚没收入完成3074万元，为预算3213万元的95.67%，同比增长58.13%，增收1130万元；行政性收费收入完成3658万元，为预算4255万元的85.97%，同比增长3.71%，增收131万元；专项收入完成1063万元，为预算923万元的115.17%，同比增长27%，增收226万元。

2012年，全县财政一般预算支出101566万元，为调整预算112634万元的90.17%。具体项目支出情况为：一般公共事务支出9653万元，为调整预算的97.06%；公共安全支出5591万元，为调整预算的98.71%；教育支出25572万元，为调整预算的99.47%；科学技术支出936万元，为调整预算的98.42%；文化体育与传媒支出841万元，为调整预算的68.26%；社会保障与就业支出13645万元，为调整预算的91.66%；医疗卫生支出10598万元，为调整预算的90.5%；节能环保支出4511万元，为调整预算的61.15%；城乡社区事务支出3292万元，为调整预算的88.19%；农林水事务支出16474万元，为调整预算的97.56%；交通运输支出4341万元，为调整预算的93.66%；资源勘探电力信息等事务支出405万元，为调整预算的70.68%；商业服务业等事务支出1496万元，为调整预算的53.52%；金融监管支出343万元，为调整预算的100%；国土资源气象等事务支出1739万元，为调整预算的75.81%；住房保障支出1410万元，为调整预算的44.65%；粮油物资储备事务支出324万元，为调整预算的100%；债务付息支出359万元，为调整预算的100%；其它支出36万元，为调整预算的62.07%。以上支出中未完成预算的原因主要是一些上级专款指标下达较迟，结转到下年使用。

全县总财力为112711万元。其中：一般预算收入23080万元，一般性转移支付补助43763万元，上级专款31776万元，返还性补助收入5545万元，上年结余11487万元，调入资金81万元，体制上解1481万元，专项上解40万元，债券还本1500万元。总支出为101566万元，累计结余11145万元，其中：结转下年使用专款11104万元，净结余41万元，实现了收支平衡，略有结余。

（二）2012年财政主要工作

1、狠抓收入征管，超额完成了财政收入任务

2012年我县财政总收入突破5亿大关，超预算完成1128万元,比去年增加8054万元，按完成进度在全市排名第五。一年来，我县财税部门深入分析全县经济和财政形势，统筹协调，扎实工作，千方百计增加财政收入。一是不断强化税收征管，优化征税环境，强化重点行业、重点领域的税源监控，确保了各项税收应收尽收，保持了税收收入快速增长势头。二是加强与纳税大户的联系，确保重点税源及时足额入库。三是加大非税收入管理力度，完善增收激励约束机制，调动执法、执收部门征收积极性，确保了各项非税收入依法足额收缴。

2、优化支出结构，提升财政保障能力

一是落实重点工程资金投入，保证工程进度需求。2012年财政投入全县重点工程建设资金14508万元，保证了工程项目顺利实施，加快了特色城镇化建设。（1）向八大工程连续投入达到17223万元，其中：2012年投入8827万元（湿地公园投入2251万元，经济开发区至208国道新建工程投入946万元，东风大街改造投入715万元，东环路景观绿化工程投入425万元，祁县中学新校区建设投入4490万元）。（2）向2012年重点工程投入2221万元，其中：友谊东西路道路工程540万元，新建南、北路道路工程770万元，会刘路道路工程911万元（包括征地补偿款462万元）。（3）向其他重点工程投入8562万元，其中：乔家大院景区建设5665万元，校安工程1240万元，三所幼儿园（贾令、城赵、示范）200万元，东环路工程款350万元，东观镇三化工程200万元，古县镇梨花节林业路道路硬化工程207万元，人民医院工程欠款700万元。

二是着力改善民生，提高公共服务水平。（1）保证全县公教人员工资按时发放。2012全年发放全县财政公教人员工资30758万元，比上年同期28033万元增长9.72%，增支2725万元。（2）支持教育优先发展。全年教育支出达25572万元，同比增长25.49%，实现了教育投入增长高于财政经常性收入的增长。投入2118.82万元用于农村中小学公用经费，按生均公用经费达到了省定标准；投入210.93万元用于落实学生资助政策，其中：农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助86.28万元、普通高中助学金124.65万元；投入253.49万元用于中等职业学校免学费补助；投入7391万元，继续推进中小学校舍安全工程；投入1450万元用于完成全县普九化债任务，使全县中小学校摆脱了“负债累累”的过去。（ 3）支持医疗卫生、社会保障事业发展。医疗卫生支出、社会保障与就业支出达24243万元，同比增长10.4%，财政对公共卫生、新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、基本药物零差价补助、农村和城市大病救助等一系列投入使城乡居民基本摆脱了“一人患大病，全家都拖垮”的困境；城乡居民低保保障范围进一步扩大，保障标准进一步提高；落实“三保一优”，优抚对象补助和五保人员生活费直接发放到个人帐户；从2012年起，80岁以上城乡居民享受到了基本医疗保险全免费，县财政代缴个人参保费24万元，惠及城镇居民200名、农民4284名；从2012年起为4668名80岁以上高龄老人发放长寿优待金补助173万元。（4）加大县级财政对农业投入。2012年，县本级对“三农”投入达5583万元，同比增长19.9%，保证了全县基层农技推广服务体系建设、新增粮食产能、保护性耕作、设施蔬菜等重点支农项目配套资金的足额落实，确保了项目工程的顺利实施，促进了农业增产，农民增收。（5）扎实推进支农资金整合。2012年财政整合支农资金总规模达到19569万元，其中：上级财政资金投入10122万元，县本级资金1981万元，吸引项目村、企业单位和社会资金投入7466万元，涉及粮、果、菜、牛四大主导产业及新农村建设五大类重点项目，完成整合项目30个，各个项目进展顺利，成效明显，有力地推动了全县现代农业示范区建设，纳入整合范围的资金全部实行县级报帐制管理，并实行电算化核算管理，使有限的资金释放出了良好的效益，有力地促进了全县农业农村经济的持续健康发展。（6）落实农业综合开发项目。2012年共落实土地治理、中低产田改造、产业化经营等8个项目，有力地加强了农业基础设施，推进了现代农业发展。项目计划总投资5800万元，其中：争取上级财政资金1496万元，吸引银行贷款3749万元，引导项目村和企业自筹资金投资550.53万元。（7）一事一议财政奖补掀起农村发展公益事业的高潮。全县共申报一事一议项目139个，涉及村内道路硬化、小型水利、人畜饮水、电力设施、公共环卫、公共绿化和公共活动场所七大类，有效地解决了广大村民最关注、最期盼、最现实的问题，使农村基础设施落后的面貌得到了明显改变，为农村的长远发展注入了生机和活力。项目总投资1323万元，其中：财政奖补690万元。（8）积极落实惠农政策。粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机具购置补贴，对退耕还林农民的补助等补贴资金3529.15万元全部实行了“一卡通”发放，确保了惠农补贴资金及时、足额、安全到位。（9）落实家电下乡政策。全年家电下乡产品共销售79870台（件），销售金额20900万元，补贴农户资金2464元，拉动了内需，实惠了农民。（10）全力支持新“五个全覆盖”。财政在收支矛盾突出的严峻形势下投入10177万元，支持实现新“五个全覆盖”，即全县农村街巷硬化全覆盖、农村便民连锁商店全覆盖、农村文化体育场所全覆盖、中等职业教育免费全覆盖和农村社会养老保险全覆盖。

3、继续加大引资引项力度，增强县域经济发展动力

2012年我们继续坚定不移把引资引项作为财政支持各项事业发展的重点，畅通项目申报渠道，加强资金配套力度，奋力争取中央、省、市的资金和项目，为加快县域经济转型跨越发展提供了强劲动力。一是积极向省财政厅多争取回均衡性转移支付5080万元，提高了我县转移支付基数，有效弥补了我县今年及以后年度财力缺口。二是通过财政渠道或联合相关部门争取上级各类专项资金76300万元，有力支持了全县经济发展。三是争取国家开发银行贷款3.81亿元，其中：用于乔家大院5A景区提升及配套工程建设1.55亿元，用于保障性住房建设2.26亿元。四是协助乔家堡村向省信用联社贷款1.5亿元，用于乔家堡村整体搬迁。五是启动亚行贷款《山西省河川流域农业综合开发项目》，贷款总规模4008万元，其中：2012年到位899万元。六是为大华玻璃实业有限公司创新熔制生产工艺制造晶质玻璃改扩建项目建设争取回清洁发展委托贷款4000万元。七是积极争取法国开发署贷款3000万欧元（约合2.4亿元人民币），用于昌源河国家湿地公园建设，目前已列入财政部外国政府贷款项目备选清单。八是积极争取祁临高速连接线项目尾款资金4600万元，预计近期即可到位。九是争取到乡村债务化解省级试点（全省4个县），对推进我县新农村建设、解决基层债务纠纷、维护社会稳定起到了积极作用，为下一步全省全面开展清理化解其他公益性乡村债务，起到带头、标杆作用。

4、深化财政改革，财政管理更加科学化、精细化

一是继续深化部门预算改革，统筹安排预算内外财力，进一步规范县级部门预算编制流程，提高了部门预算编制的科学性和准确性。二是稳步推进了国库集中支付改革，取消了部门和单位银行帐户， 2012年1月起，所有预算单位全部纳入了国库集中支付，财政资金由“中转”变“直达”。三是为了进一步深化和完善财政国库集中支付制度，减少预算单位现金使用，提高财政支出透明度，加强财政资金监督，规范预算单位财务管理，对我县预算单位全部实行公务卡制度改革，开展公务卡结算业务，共有182个预算单位办理了公务卡，办卡量4650张。四是从2012年3月起正式启用非税收入财政汇缴专户， 确定了改革试点银行，确定了15个收费单位31项收费项目为试点单位、项目，有效地加快了各项收费入库时间。五是继续深入推进政府集中采购，2012年，共完成政府采购82批次，采购金额42019万元,节约资金5193万元，节约率达10.9%。六是启动了财政投资评审业务，2012年共评审16个项目，评审金额4446万元，节约财政资金125.6万元。七是完善了财政信息化理财机制，“金财工程”建设稳步推进，财政整体化业务应用系统建设框架逐步形成，办事效率明显提高。八是组织开展了涉农资金、专项资金检查11项，两类资金(涉农项目资和农村集体自有大额资金）检查7项，信息质量检查3项，对查出问题提出了整改建议，现已全部纠正。九是建立了行政事业单位资产管理信息系统，初步实现了国有资产规范化管理。

各位代表：2012年，在各级领导的关心支持和社会各界通力协作下，我县财政工作虽然取得了较好成绩，但我们也清醒地看到财政运行当中还存在一些不容忽视的困难和问题。一是财政收入总量不大，主要是产业类项目数量少、规模小、贡献率低，新上项目暂时成效不显著，财政收入增收不高。二是财政保障范围不断扩大，特别是调资、惠农、弱势群体保障提标，政府性债务还本付息等刚性支出增长远快于财力增长，县域经济发展对财政保障期望不断攀高，支出压力空前加大，收支矛盾十分突出。这些问题都给财政预算执行带来一定的困难和压力，我们将在今后的工作中，认真听取代表和委员们的意见和建议，采取有效措施，认真加以解决。

二、2013年预算草案

2013年是全面建成小康社会八年“倒计时”开启之年，也是实施“十二五”规划承上启下的关键一年。我们将充分考虑影响财政收支的有利条件和不利因素，安排好今年的财政预算，按照“量入为出，收支平衡”的原则，牢固树立过紧日子的思想，从增收节支、提高效率上下功夫，确保财政资金使用效益得到充分的发挥。

2013年全县财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，深入学习贯彻党的十八大精神，突出主题主线，围绕“四化”同步、城乡统筹总目标和“三区一基地”建设总要求，紧紧抓住项目建设和民生改善两件大事，继续落实积极的财政政策，加强财政调控，稳增长促转型，优化支出结构，保重点保民生，推进科学理财，提效能增效益，健全完善公共财政职能。坚定信心，攻坚克难，改革创新，狠抓落实，努力提高经济发展水平，努力提高人民生活水平，努力促进各项工作上台阶、求突破，实现经济持续快速发展和社会和谐稳定。

根据上述指导思想，我县2013年财政预算草案安排如下：

全年财政总收入预算任务为56200万元，同比增长10%。根据现行财政体制计算，完成预算任务预计能够实现总财力54935万元（其中包干财力40051万元，列收列支财力5870万元，上级专项转移支付财力9014万元），加上年预分配一般转移支付补助结余财力1768万元，今年预计可支配财力为56703万元，比去年同口径财力51015万元增加财力5688万元，增长11.15%。新增财力远不能满足2013年新增个人部分的支出及我县重点项目需要，所以，今年的财政收支予盾仍然很突出，是近年来财政最为困难的一年。

全年财政总支出预算安排56703万元，比上年同口径年初预算增长11.15%。主要支出项目安排是：一般公共服务支出4745万元；公共安全支出4770万元；教育支出16799万元；科学技术支出792万元；文化体育与传媒支出482万元；社会保障和就业支出11640万元；医疗卫生支出5685万元；节能环保支出293万元；城乡社区事务支出1200万元；农林水事务支出3115万元；交通运输支出75万元；资源勘探电力信息等事务支出183万元；商业服务业等事务支出129万元；援助其他地区支出39万元；国土资源气象等事务支出550万元；住房保障支出1868万元；粮油物资储备管理事务支出86万元；国债还本付息支出4252万元。      

三、扎实工作，坚决完成2013年财政预算任务

2013年，我们将按照本次大会的各项决议，按照县委、县政府的工作要求，进一步解放思想，攻坚克难，突出重点，真抓实干，提升效能，努力开创财政工作新局面，确保财政各项任务的圆满完成。重点将做好以下几项工作：

（一）完善财政增收机制，坚决完成财政收入目标任务

1、加强财源建设促增收。夯实支柱财源以求“稳”，稳定经济发展和财政增收的基础；培育新兴财源以求“快”，加快培育经济发展和财政增收的新亮点。

2、支持项目建设促增收。支持抓好工业新型化项目、现代农业项目、文化旅游项目、基础设施项目和民生项目的建设，支持“招大商、引大资”战略的实施，促进项目和资金的引进，推动项目的落地、建设和达效。

3、强化征收管理促增收。进一步加强财税工作调研分析，强化对经济运行的跟踪监测，提高收入组织的主动性。落实财、税、库、银联席会议制度，加强协调，形成合力。严格依法组织各项收入，抓大兼小，防止跑冒滴漏，确保应收尽收。

4、完善激励机制促增收。进一步加强收入目标责任制考核，落实各项增收激励措施，有效调动全县上下组织收入的积极性，增强组织收入的责任感和紧迫性。

（二）不断增强财政保障能力，强化民生财政建设

1、倾斜“三农”，促进强农惠农政策落实。继续落实好各项惠农政策和惠民补贴，实施好各项强农工程。积极推进土地整理和农业综合开发，提高农业综合生产能力。整合财政支农资金，加快现代农业示范区建设。推进农村新的“五个全覆盖”工程，支持新确定的重点村、集中连片区的新农村建设。深入开展村级公益事业一事一议财政奖补，促进农村公益事业发展。

2、增加投入，保障教育优先发展。贯彻落实中央和我省支持教育改革发展的有关要求，努力提高教育支出占公共财政支出的比重。落实财政支持学前教育的政策措施，促进学前教育规范发展。进一步完善义务教育经费保障机制，加快推进义务教育均衡发展。落实家庭经济困难学生资助政策，提高农村中小学家庭经济困难寄宿生生活费补助标准。积极支持高中教育、职业教育发展，促进普及高中教育，全面实现中等职业教育免学费全覆盖。

3、完善体系，增强社会保障功能。落实城乡社会养老保险财政补助政策，促进新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度实现全覆盖。积极落实对农村低保、城市低保、五保供养对象、优抚对象等人员的补助政策，切实维护社会稳定，保障全县人民切身利益。落实促进就业的财政扶持政策，支持做好高校毕业生就业服务，做好复转军人安置就业工作，进一步稳定全县就业形势。

4、抓住关键，推动医疗卫生体制改革。进一步支持完善基本医疗保障制度，落实好新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准。支持推动基层医疗卫生机构综合改革，提升基层医疗卫生服务水平。完善基本药物零差价补贴制度，健全城乡基本公共卫生服务经费保障机制，保障基本公共卫生服务项目和重大传染病防治经费需要。

5、落实资金，支持保障性住房建设。在积极争取上级补助资金的同时，多方筹集资金，落实资金来源渠道，按规定将一定比例的土地出让收益用于保障性安居工程。继续落实好相关税费减免优惠政策，创新财政支持方式，通过投资补助、贷款贴息、资本金注入等方式，吸引带动银行贷款、社会资金参与保障性安居工程建设，确保我县各类保障性住房建设。

（三）推进精细化管理创新，提升改革综合效益

1、完善预算管理体系。进一步完善预算管理体系，探索预算绩效管理模式，健全预算编制与预算执行、结余结转资金管理、行政事业单位资产管理有机结合的机制，细化预算编制内容，完善支出标准体系，规范预算编制流程，开展预算绩效评价试点工作，提高预算的完整性和透明度。

2、深化国库集中支付改革。继续巩固完善我县国库集中支付管理工作，扩大国库集中支付面，将所有财政性资金全部纳入国库集中支付范围。制定落实公务卡强制结算目录，努力扩大公务卡使用范围，减少公务支出中的现金使用，提高政府支出透明度，保障财政资金的安全规范运行。

3、调整和优化支出结构。科学合理安排各项财政支出，牢固树立过紧日子的思想，努力降低行政运行成本，严格控制“三公经费”增长，推进基本公共服务均等化，把有限的资金用于保障和改善民生，用于社会事业发展，用于全县重点工程、重大项目建设。

4、提升政府采购效益。进一步扩大政府采购规模，拓展政府采购范围，提高政府采购在节约政府性资金方面的效益。细化政府采购预算编制，严格政府采购需求标准，强化集中采购目录和公开招标执行情况监督检查，推进“阳光”采购。

5、、加强财政票据管理。完善非税收入管理体系，加强源头控制，确保财政资金“进笼子”规范运行。

6、发挥财政投资评审职能。通过科学、规范的评审措施，算细账、算实账，为财政部门安排或调整项目支出预算提供专业技术依据，减少和避免政府投资的失误 。

7、加强财政法制建设。贯彻实施财政法制宣传教育规划，加大财政法制宣传教育力度，提高广大财政干部依法理财的素质和能力，规范财政执法，强化执法监督，提升执法水平。

各位代表，2013年我县财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，主动接受县人大、县政协和社会各界的监督，坚持科学发展，创新理财观念，积极进取，扎实工作，为推动我县转型跨越发展做出新的贡献！

谢谢大家！