祁县人民政府

关于祁县2015年财政预算

执行情况和2016年财政预算草案的报告

——2016年9月23日在祁县

第十六届人民代表大会第一次会议上

祁县财政局局长  杜惠敏

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，全县财政工作坚持以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，认真落实县人大十五届五次会议各项决议。面对经济下行压力持续加大的困境，财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，积极应对严峻的经济形势和困难复杂的工作局面，紧紧围绕国家、省、市和县委、县政府的各项决策部署，千方百计挖潜增收，不遗余力托底民生，竭尽全力推动发展，不断提升财政管理绩效，圆满完成了各项预算任务，为全县经济社会发展提供了有力保障。

（一）预算变动情况

2015年，全县财政预算经县人大十五届五次会议审查通过后，在预算执行中，依据上级财政追加、追减专项拨款和其他补助资金以及我县一般公共财政预算收入超短收情况，全县财政预算作了相应调整。

2015年，全县一般公共财政预算收入任务31600万元，与人代会通过的预算一致；因我县上年结转安排支出增加8608万元，债务转贷收入增加26300万元，上级专项资金拨款及其他补助资金增加56106万元，全县一般公共财政预算支出由年初预算87072万元调整为157997万元。

（二）预算执行情况

1、一般公共财政预算执行

2015年，全县一般公共财政预算收入完成32293万元，为调整预算31600万元的102.19%，同比增长8.78%。一般公共财政预算收入的具体情况为：税收收入完成18408万元，为调整预算20867万元的88.22%，同比增长1.10%，增收200万元；非税收入完成13885万元，为调整预算10733万元的129.37%，同比增长20.97%，增收2407万元，其中：罚没收入完成5670万元，为调整预算4433万元的127.90%，同比增长8.43%，增收441万元；行政性收费收入完成2058万元，为调整预算3000万元的68.60%，同比下降40.47%，减收1399万元；专项收入完成2306万元，为调整预算1888万元的122.14%，同比增长109.26%，增收1204万元。

2015年，全县一般公共财政预算支出146140万元，为调整预算157997万元的92.50%。具体支出项目情况为：一般公共事务支出9551万元，为调整预算的92.66%；国防支出10万元，为调整预算的100%；公共安全支出8089万元，为调整预算的99.54%；教育支出30865万元，为调整预算的99%；科学技术支出244万元，为调整预算的92.08%；文化体育与传媒支出2271万元，为调整预算的67.09%；社会保障与就业支出29963万元，为调整预算的90.30%；医疗卫生支出16596万元，为调整预算的95.83%；节能环保支出5816万元，为调整预算的82.27%；城乡社区事务支出6167万元，为调整预算的99.40%；农林水事务支出18867万元，为调整预算的89.18%；交通运输支出6570万元，为调整预算的96.07%；资源勘探电力信息等事务支出2657万元，为调整预算的97.04%；商业服务业等事务支出985万元，为调整预算的57.37%；金融支出10万元，为调整预算的100%；国土资源气象等事务支出2666万元，为调整预算的81.96%；住房保障支出4177万元，为调整预算的92.47%；粮油物资储备支出179万元，为调整预算的67.80%；援助支出45万元，为调整预算的100%；债务付息支出250万元，为调整预算的100%；其他支出162万元，为调整预算的100%。以上支出中未完成预算的原因主要是一些上级专项资金下达较迟，结转到下年使用。

全县总财力为180981万元，其中：一般公共财政预算收入32293万元，返还性补助收入6190万元，一般性转移支付补助62885万元，上级专项资金36531万元，债务转贷收入26300万元，上年结余8608万元，调入资金8174万元。一般公共财政预算支出146140万元，上解上级支出2844万元，债务还本支出16300万元，安排预算稳定调节资金3830万元，年终结余11867万元，实现了收支平衡。

2、政府性基金预算执行

2015年，全县政府性基金县级收入完成25033万元，为年度预算的58.59%，比上年增长41.73%，增收7370万元（增收主要是国有土地使用权出让收入）。全县政府性基金县级收入加上级专项资金5558万元和上年结转专项资金20556万元、债务转贷收入5000万元，收入总计为56147万元。

支出执行29624万元，为年度预算的69.33%，同比下降50.60%，减支30338万元。调入一般公共财政预算弥补财力8174万元，年末结余18349万元。

3、社会保险基金预算执行

2015年，全县各项社会保险基金收入完成14663万元，为年度预算的99.97%。全县各项社会保险基金收入加上年结余8406万元，收入总计为23069万元。支出执行12415万元，为年度预算的98.23%。收支相抵，年末结余10654万元。

（三）2015年财政主要工作

1、积极开展挖潜增收工作，超额完成收入任务

2015年，我县认真贯彻落实全市财政税收挖潜增收会议精神，并针对我县经济运行实际，出台了挖掘建设工程税收、挖掘总部经济税收、挖掘股权转让税收、挖掘企业用地税收、挖掘房地产业税收、挖掘政府资产收益等适合我县财政收入挖潜增收的“十条措施”。调动和发挥除财税部门以外各相关职能部门的能动性和积极作用，提高了挖掘增收的潜力。2015年，我县一般公共财政预算收入完成32293万元,比预算任务超收693万元，比2014年增收2607万元，按完成进度、按增幅全市排名均为第一。

2、提升财政保障能力，推动民生事业不断发展

我们坚持把保障民生发展作为财政工作的出发点和落脚点，着力倾斜民生和保障民生事业发展。全县民生类支出共125432万元，占一般公共财政预算支出的85.83%，让广大人民群众切实享受到经济发展的成果。按时足额发放了公教人员工资。2015年发放全县公教人员工资57258万元，比上年同期35445万元增长61.54%，增支18213万元，增支原因主要一是落实调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离退休人员离退休费，二是落实公务员津贴、事业人员绩效及离退休人员生活补贴调标政策，从2013年6月份补发了19个月。按时足额缴存住房公积金。为全县机关、事业单位在职人员按工资总额的8%缴存了住房公积金2192万元，比上年同期1746万元增长25.54%，增支446万元。教育投入明显加大，各类教育协调发展。全年教育累计投入30865万元，占一般公共财政预算支出比例达21.12%，实现了教育投入增长高于财政经常性收入的增长。学前教育、义务教育、高中教育、职业教育各类资助政策全面落实，义务教育保障经费、中等职业教育免学费全覆盖。拨付792万元用于支付幼儿园改造，学前教育办学条件得到改善。拨付845万元顺利通过全国义务教育发展基本均衡县验收，义务教育达到优质均衡发展。拨付200万元购置职中教学设施设备。拨付1474万元支付了祁县中学新校区建设工程款。拨付869万元用于支付校安工程款。拨付646万元。落实社会保障和就业政策。全县社会保障和就业支出29963万元，同比增长30.97%。一是推进养老保险工作，拨付3982万元用于发放全县基础养老金，城镇居民和新型农村社会养老保险参保率均达99%，惠及60周岁以上的城乡居民34099人，基本保障了我县城乡居民老有所养。二是落实就业补助工作，拨付693万元再就业资金，用于职业介绍补贴、职业培训补贴、职业鉴定补贴、公益性岗位补贴、就业见习补贴、求职补贴等。三是落实各项优抚优待政策，拨付775万元发放1794名优抚对象优抚抚恤补助。拨付224万元用于自主就业退役士兵一次性经济补助。拨付401万元发放义务兵家属优待金。四是健全社会救助体系。拨付农村低保511.3万元，城市低保179万元，惠及47379人次，城乡最低生活保障体系不断完善。从2015年1月1日起，城市居民最低生活保障标准每人每月提高30元，农村居民最低生活保障标准每人每月提高33元。拨付621.2万元农村五保供养补助，惠及1150人，集中供养标准由原来的4300元提高到4500元，分散供养标准由原来的2830元提高到2930元。拨付218万元城乡大病医疗救助，落实了农村和城市大病救助制度。推动医疗卫生事业改革。全县医疗卫生与计划生育共支出16596万元，同比增长3.43%。拨付8429万元新型农村合作医疗保险补助，惠及农村居民367183人次，标准由人均320元提高到380元，参保人数为196736人，参合率为99.79%。拨付800万元行政事业单位职工医疗保险；拨付241万元离休干部医药费。拨付1005万元公共卫生服务均等化资金。拨付581万元基本药物的零差价。拨付61万元两癌补助。拨付58万元农村孕妇住院分娩补助。拨付310万元推进县级公立医院改革。拨付539.88万元用于村卫生室实行基本药物专项补助。拨付1122万元计划生育家庭特别扶助标准和村级计生服务员待遇得到提高。落实财政支农投入保障机制。全县农林水事务支出18867万元，确保各项农业、林业、水利建设项目顺利实施，促进了农业增产、农民增收。全县县本级“三农”投入9783万元，落实了各项惠农政策，其中粮食直补、农作物良种补贴、农机具购置补贴、低收入农户冬季取暖用煤货币化补贴资金4551万元，全部通过“一卡通”足额发放，惠及7900多户农民。全年共争取农业综合开发专项项目6个，总投资2144万元，其中争取上级资金1707万元，大力支持高标准农田建设，扶持优势主导产业发展，提高了农业综合生产能力，推进了现代农业发展，促进了农民增收致富。财政奖补支持村级公益事业一事一议项目。全县共91个项目村实施一事一议财政奖补村级公益事业建设项目93个，完成工程总投资1195.34万元，其中：道路建设项目20个，村内小型水利项目24个，其它水利设施2个，村容美化亮化项目26个，村内公共环卫设施建设项目3个，村内公共活动场所建设项目15个；其它村级公益项目5个。财政奖补资金979.16万元，全县近13万农民直接受益。财政奖补支持美丽乡村建设项目。全县13个项目村实施29个美丽乡村建设项目，工程项目总投资1091.51万元，其中：道路建设项目6个，村内小型水利项目2个，村容美化亮化项目8个，村内公共活动场所建设项目6个。财政奖补资金1050万元，全县近3万农民直接受益。落实住房保障政策。全县住房保障支出1985万元，确保了我县保障性安居工程建设的实施。

3、加大财政支持力度，切实助力经济社会长效发展

积极争取上级财政支持。在认真研究分析上级资金分配政策的基础上，全县各部门加强与省、市各部门沟通对接，争取上级专项资金42089万元，新增债券资金15000万元。推动科技项目实施。2015年我县申报了省级科技项目4个，市级科技项目5个，共争取回省、市无偿扶持资金670万元。支持文化旅游发展。拨付文化产业发展专项资金1733万元，争取到文化旅游发展专项资金675万元，重点对我县文化旅游产业项目实施了贷款贴息和补贴投入。支持中小企业发展。我县中小企业融资担保有限公司积极与省、市担保公司合作，为我县12户中小企业和现代农业企业提供担保服务，为企业融资贷款2410万元。利用祁县建设银行的“助保贷”融资平台，为我县耀华果业有限公司融资贷款450万元，有效缓解了我县中小企业融资难问题。推进大气污染防治，改善城乡人居环境。畜禽养殖治理、空气质量日报、大气污染防治等环保补助投入457万元，黄标车补助投入642万元，集中供热改造补助投入428万元，生活垃圾处理补助投入272万元，污水处理补助投入1114万元，乡村清洁工程投入620万元，专项绿化投入1005万元。有效提升了空气质量，改善了城市、农村人居环境。提升城市综合形象及承载能力。城管、环卫、规划、市政、园林、古城、湿地、公交等部门运行经费投入2823万元。交通、住建、规划、市政、园林、湿地管理等部门实施的各类城市基础设施配套、道路建设、市政工程、园林绿化、湿地保护等重点工程投入15563万元，有效提高了我县城镇化质量，提升了城市综合形象及承载能力。

4、积极推进各类改革新政，不断提高财政管理水平

积极推行新《预算法》实施，严格落实各项财政政策，探索性尝试财政改革新政，积极发挥自身职能，保证了各项改革任务的完成。创新财政管理方式，特别在专项资金管理、财政支出绩效评价方面取得一定成效，财政管理机制得到完善。深化预算管理改革。强化预算编制，支出预算功能分类细化至“项”级，基本支出经济分类细化至“款”级。完成了一般公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算的编制。向县人大作了全口径预算报告，除涉密单位外的预算单位，实现预算信息全公开。加强政府债务管理。将政府债务纳入预算管理，并实行余额限额管理和风险评估预警，争取置换债券16300万元、新增债券15000万元。加强专项资金管理。开展财政专项资金管理分配和政府采购领域不规范问题专项整治，发现并及时整改各类不规范问题，新出台20个各类专项资金管理办法。使每一项财政专项资金都有专门的管理办法，规范其使用行为，从制度上保证了专项资金申报、审核、下达、拨付和监管方面的权力和责任，为专项资金使用规范、安全、有效打下了扎实的基础。推进财政支出绩效评价。2015年制定了《祁县财政局2015年预算绩效评价实施方案》等制度，明确了绩效评价目标、对象、方式、内容和实施评价的程序，对2015年16个项目5673万元进行了财政支出绩效监控，以及对2014年度县级专项资金8个项目5227万元进行了重点绩效评价，不仅为安排预算资金提供了科学、合理的依据，而且加强了预算绩效管理，提升了财政资金管理的科学化精细化水平，为以后规范资金使用、提高资金使用效益，做了铺垫。继续深化国库集中支付制度。不断探索总结直接支付的业务规律，进一步优化直接支付程序，完善直接支付制度，确保财政资金安全、高效。全年共对单位人员工资、工程支出和办公商品购置费等办理财政国库直接支付业务17527笔，累计金额17.1亿元。强化投资评审。通过评审为财政节约大量项目资金，提高了财政资金的使用效率，保证了政府投资建设项目资金的科学性和准确性，2015年，共完成各类评审项目126个，评审额为23817万元，审定额为21288万元，审减2529万元，审减率10.62%。严控“三公”经费。全县三公经费支出1105万元，比上年下降37.32%，减支658万元。其中：公务用车购置及运行维护费支出950万元，比上年下降38.19%，减支587万元；公务接待费支出155万元，比上年下降29.86%，减支66万元；因公出国（境）支出0万元，比上年下降100%，减支5万元。完成公务用车改革任务。确定参改人员、公务用车、司勤人员范围，完成公车改革费用情况的测算和上报，制定《祁县机关公务用车制度改革涉及的车辆处置办法》和《祁县党政机关执法执勤用车制度改革办法》。初步建立公车改革后过渡性车辆服务平台，保证参改单位车改后工作正常运转。规范政府采购行为，推进政府购买服务。进一步加强对政府采购的监管力度，建立健全更加完善的管理机制和运行机制。全年完成各类政府采购项目金额48597.57万元，节约财政资金4801.12万元，节支率8.99%。立足我县实际，积极开展向社会力量购买服务的探索，同时建立比较完善的政府向社会力量购买机关后勤服务制度和运行机制，形成适应能力强、服务效率高、运行成本低的新型机关后勤服务供给体系。推进政府与社会资本合作模式。在基础设施和公共服务领域推广政府和社会资本合作（即PPP）模式是转变政府职能、激发市场活力、打造经济新增长点的重要改革举措，我县通过招商引资、发布公告、上报上级财政PPP项目库等方式加大项目宣传推介力度，积极与有关各方对接洽谈，努力开创我县与社会资本合作工作新局面，为经济社会发展打造新动力、新引擎。祁县文化艺术中心及其配套设施建设项目总投资6.67亿元，目前已成功入选山西省九个PPP示范项目之一。此外，我们在会计管理、外债金融、干部队伍建设、财政宣传、机关事务管理、党风廉政建设等方面也取得了新进展和新成效。全局上下坚决贯彻中央和省、市各项工作要求，紧紧围绕县委、县政府的各项决策部署，抓收入、细支出、惠民生、促发展、推改革、强管理，保证了全县财政事业的稳步向前发展。全局干部职工团结协作、攻坚克难、奋力拼搏、主动作为、廉洁奉公，打造了一只勇于担当、善于担当、不畏艰辛的财政干部队伍，树立了艰苦奋斗、风清气正、务实为民的财政机关及财政干部形象。

各位代表，尽管2015年财政工作取得了一定成绩，但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作与县委、县政府的要求、人民群众的期盼，还有很大差距，财政工作仍存在一些问题和矛盾：一是财政收入总量不大，增速趋缓，主要是产业规模小、贡献率低，新上项目暂时成效不显著，非税收入规模偏大、没有形成稳固健全的收入体系；二是财政保障范围不断扩大，刚性支出增长远快于可用财力增长，县域经济发展对财政保障期望不断攀高，支出压力空前加大，收支矛盾突出的问题更加凸显。三是预算管理的科学性、规范性、系统性还需加强，财政支出的结构和方式有待进一步调整优化，科学化精细化管理还有一定差距。下一步我们会认真审视这些问题，认真听取代表和委员们的意见和建议，紧密结合我县财政工作实际，积极完善和改进。

二、2016年预算草案

2016年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，2017年是全市“苦干三年，全面挺进全省第一方阵”、 全县“苦干三年，挺进晋中方阵第二梯队”的首战之年。编好今年的预算，做好各项财政工作，对开好局、起好步，确保首战必胜具有十分重要的意义。2016年全县预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会和全国、全省、全市财政工作会议精神，落实积极的财政政策，积极推进财税改革，完善预算管理制度，规范理财行为，严肃财经纪律，硬化预算约束，推进预算绩效管理，提高预算透明度。牢固树立过紧日子的思想，从严控制一般性支出，加大资金统筹力度，盘活存量、用好增量，优化支出结构，创新投入方式，把“保工资、保运转、保民生”放在首位，确保中央和省、市、县重大决策的落实，促进全县经济社会持续健康发展。

（一）一般公共财政预算草案

根据上述指导思想，我县2016年一般公共财政预算草案安排如下：

今年，我县一般公共财政预算收入拟安排32960万元（市级下达数），同比增长2.07%，力争完成我县年初确定增长5%的预期目标。

根据现行财政体制计算，完成一般公共财政预算收入32960万元，预计能够实现可支配财力131898万元，减去上级专项资金可实现县级财力106076万元。其中：包干财力83986万元、各项专项转移支付财力14090万元、新增债券8000万元。比去年同口径财力72020万元增加财力11866万元，增长16.48%。

今年一般公共财政预算支出安排131898万元，比上年同口径年初预算增长27.6%。主要支出项目安排是：一般公共服务支出9438万元，公共安全支出7028万元，教育支出29895万元，科学技术支出371万元，文化体育与传媒支出2520万元，社会保障和就业支出26883万元，医疗卫生与计划生育支出12047万元，节能环保支出2826万元，城乡社区支出6123万元，农林水支出18891万元，交通运输支出2895万元，资源勘探信息等支出854万元，商业服务业等支出1075万元，国土海洋气象等支出1089万元，住房保障支出3109万元，粮油物资储备支出171万元，预备费920万元，债务付息支出1233万元，地方政府一般债券还本支出3000万元，体制上解1481万元，专项上解援助其他地区支出49万元。

2016年我县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算为1011万元，比去年下降8.5%，其中：公务接待费153万元，比去年下降1.29%；公务用车购置及运行维护费858万元，比去年下降9.68%；因公出国（境）经费未列预算。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金是指国家集中的有专门用途的财政资金，我县政府性基金有县级收入的项目：新型墙体材料专项基金、城市公用事业附加、国有土地收益基金、农业土地开发资金、国有土地使用权出让金、城市基础设施配套费六项。

全县政府性基金收入预算57810万元，其中县级收入39363万元，分别为：新型墙体材料专项基金收入20万元，城市公用事业附加收入200万元，国有土地收益基金收入750万元，农业土地开发资金收入333万元，国有土地使用权出让收入37400万元，城市基础设施配套费收入660万元；上级补助和上年结余收入18447万元。

全县政府性基金支出预算57810万元，其中：社会保障和就业支出671万元，城乡社区支出52211万元，农林水支出55万元，资源勘探信息等支出106万元，商业服务业等支出218万元，其他支出4384万元，债务付息支出159万元，上解支出6万元。

（三）社会保险基金预算草案

根据现行的社会保障制度，我县社会保险基金收入29484万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入13100万元，城乡居民基本养老保险基金收入5945万元，新型农村合作医疗保险基金收入10439万元。

全县社会保险基金支出27155万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出13100万元，城乡居民基本养老保险基金支出4138万元，新型农村合作医疗保险基金支出9917万元。

全县社会保险基金本年收支结余2329万元。其中：城乡居民基本养老保险基金结余1807万元，新型农村合作医疗保险基金结余522万元。

（四）国有资本经营预算草案

根据新《预算法》，预算包括一般公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算。由于我县没有国有资本经营预算收入，故未编制国有资本经营收支预算。

三、人代会批准预算前支出情况

按照新《预算法》规定：预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：（一）上一年度结转的支出；（二）参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；（三）法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。现将2016年1—8月份支出情况报告如下：

一般公共财政预算支出累计完成91630万元，其中：保工资支出30649万元，保运转支出5051万元，保民生支出43190万元，保县重点工程项目、债务还本及其他支出12740万元。

政府性基金预算支出累计完成11456万元，其中：社会保障和就业支出145万元，国有土地使用权出让收入安排支出6786万元，城市公用事业附加安排的支出100万元，农业土地开发资金支出1318万元，新增建设用地有偿使用费安排的支出2595万元，城市基础设施配套费安排支出6万元，其他支出426万元，债务付息80万元。

社会保险基金预算支出累计完成8579万元，其中：城乡居民基本养老保险支出2550万元，新型农村合作医疗支出6029万元。

四、2016 年主要工作安排

2016 年全县财政工作要主动适应经济发展新常态，坚持立足稳定、服务发展、增强保障、改善民生、创新改革、提升管理的原则，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享、廉洁和安全发展理念，按照“宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底”的总体思路，全力推动“十三五”财政改革发展顺利开局。具体要重点抓好以下工作：

（一）加强财源建设，努力完成收入任务

要改变过去税收单纯依靠税务部门的观念，建立政府管控税收机制。财税部门继续齐抓共管、协同促进财政增收。不断完善“挖潜增收”措施，丰富挖潜增收手段，放大“一财两税”收入监测分析联动机制的作用，加强重点企业、重要行业税源管控及小税种和零星分散税源征管，深挖增长潜力，确保相关税收不流失，努力做到应收尽收。加强非税收入管理，规范收支两条线制度，加大稽查力度，提高非税收入征管绩效。

（二）坚持保基本、兜底线、惠民生

落实基本医疗政策。整合城乡居民基本医保制度，提高城乡居民医保人均筹资财政补助标准。完善大病保险和生育保险政策。进一步推进公立医院综合改革，落实提高基本公共卫生服务经费补助政策，推进基本公共卫生服务逐步均等化。落实养老制度改革政策。推进机关事业单位养老保险制度改革，提高退休人员基本养老金标准。落实城乡居民养老保险制度，及时拨付财政对基本养老保险补助资金，确保城乡居民老有所养。落实社保提标政策。落实提高城乡居民最低生活保障标准，完善城乡低保和农村五保供养制度。落实经济困难的高龄与失能老年人补贴、80岁以上老人长寿金以及百岁以上老年人补贴政策。全面实施困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度。落实教育体系政策。继续建立统一的义务教育经费保障机制，统一义务教育学校生均公用经费基准定额，继续提高特殊教育学校和随班就读残疾学生公用经费标准，实现生均公用经费随学生流动可携带。支持改善义务教育薄弱学校办学基本条件，支持村级幼儿园改造项目。认真落实学前教育、义务教育、高中教育、职业教育各项资助政策。落实各项惠农政策。统筹整合涉农资金，提升农业现代化水平。积极推进美丽乡村建设，落实村级公益事业“一事一议”财政奖补政策，及时、足额发放各项惠农补贴。落实就业创业政策。引导鼓励“大众创业、万众创新”，把就业工作放在突出位置，统筹现有各类支持就业创业资金，落实好支持就业创业的扶持政策，充分发挥财政对就业创业的促进作用。落实调整工资新政策。2016年预算安排难度较大，在预算编制时突出重点、有保有压，把“保工资、保运转、保民生”放在首位，确保全县公教人员基本工资正常晋升、提高人民警察警衔津贴标准、在职女职工卫生费、乡镇工作补贴、公务交通补贴增资政策落实到位。

（三）深化财税改革、提升财政管理效能

推进财税改革，完善预算管理制度。积极推进“营改增”改革，落实“减税降费”政策。深化部门预算改革，按照法制性、真实性、综合性、绩效性、公开性、精细化的原则，实行“零基预算、综合预算”，细化预算编制内容，完善基本支出和项目支出定额标准体系，从严控制一般性支出。提高政府采购预算质量，提高财政资金使用效益。加强“四本预算”统筹管理，将政府所有收入纳入预算。严格预算执行和监管，财政预算一经人大批准，各项支出必须严格按照预算执行，一般公用经费不追加，预算未安排事项一律不得支出，确需追加的重大事项，严格按照预算法规定办理。试编政府权责发生制综合财务报告，实现政府资金、资本、资产的有效利用。推进政府债务管理。将地方政府债务分类纳入预算管理，逐步建立符合我县实际的债务风险预警机制和应急处置机制，有效防范财政风险。严格按照市政府同意并报市人大常委会批准的政府债务限额管理。2016年争取置换债券、新增债券额不低于上年水平。推进预算绩效管理。建立健全预算评审机制，强化财政投资评审。深入开展预算绩效评价，实现预算单位整体支出绩效评价，增强花钱的责任意识和效率意识。加强绩效评价结果运用，提高公共资金使用效益。推进国有资产监督管理。加强对国有资产配置使用和处置的审核监管以及出租出借、对外投资的专项管理，做好资产清查和事业单位及所办企业的产权登记工作，提高国有资产资源的配置使用效率。将所有国有资产投资收益、出租出借收入和处置收入全部纳入财政预算统一管理。落实《财政部关于进一步规范加强行政事业单位国有资产管理的指导意见》，加快推进资产管理与预算管理深度融合，规范政府性资产使用行为。推进政府和社会资本合作。积极推广政府和社会资本合作PPP模式，创新投融资方式，放大财政资金杠杆效应，更有效地为社会提供公共服务。

（四）抓廉政、转作风、建内控

抓廉政做表率。严格落实党风廉政建设主体责任，注重领导率先垂范，牢固树立严格执纪、纪在法前、纪严于法的理念，坚决把纪律和规矩挺在前面。认真贯彻执行民主集中制，严格按规定落实重大问题决策、大额资金安排等事项。要严格落实“六权治本”，严格权力运行的监督制约，形成有效防范腐败机制，进一步形成反腐倡廉的合力，使全体财政干部为国聚财为民理财的宗旨意识内见于心外见于行。

转作风谋民利。要强化思想作风建设，做执政为民的践行者，在思想感情上贴近人民群众，把维护好、实现好广大人民群众的根本利益作为财政工作的出发点和落脚点。要强化工作作风建设，做求真务实的践行者，把“两学一做”作为全体财政干部能力提升的重要手段，增强财政干部的政治意识、大局意识和责任意识，进一步提升全县财政系统的工作作风。三要强化生活作风建设，做清正廉洁的践行者，守住做人、处事、用权、交友的底线，不断纯洁社交圈、净化生活圈、规范工作圈。

建内控促执行。按照财政部《关于加强财政内部控制工作的若干意见》要求，我们将围绕财政部的要求和省、市财政的安排，结合财政专项资金管理办法和分配制度体系，制定相应的监控制度和有效的风险应对机制，切实强化内部流程控制，抓好内控制度执行，及时堵塞制度运行漏洞，解决制度流于形式、监督虚位缺位的问题。

各位代表，做好2016年的财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导和县政协的关心支持下，全面推进依法理财，坚定信心、迎难而上，积极作为、开拓创新，努力完成各项财政工作任务。全力推动特色工业强县、现代农业大县、文化旅游名县、生态宜居美县、文明和谐新县“五县”建设，为实现“苦干三年，挺进晋中方阵第二梯队”，建设美丽文明、无煤有为的新祁县而努力奋斗！